PARTNERZY KURSU:

Jak uniknąć błędów w rozliczeniach w VAT sprzedaży towarów w Polsce i za granicą oraz podatku dochodowego w 2023 r. po zmianach przepisów


Składka zdrowotna i PIT-2, ulga za złe długi, ulgi w 2023 r., estoński CIT, podmioty powiązane, podatek u źródła, dokumentowanie cen transferowych, zwrot zagranicznego podatku VAT, kasa fiskalna, transakcje kompleksowe, refakturowanie, zwrot kosztów, darowizny i nieodpłatne przekazania, rozliczenia akcji promocyjnych, WDT, eksport

UWAGA!

Kurs z konsultacjami Samira Kayyali i Luizy Pieprzyk, który zawiera najnowsze zmiany, jak rozliczać podatki i sprzedaż towarów w 2023 r.

Rok 2023 przynosi ogromne zmiany w rozliczeniach PIT, CIT i VAT, które przełomowo wpłyną na prowadzenie biznesu.

Rok 2023 przynosi ogromne zmiany w rozliczeniach PIT, CIT i VAT, które przełomowo wpłyną na prowadzenie biznesu. Kolejne regulacje w ramach Polskiego Ładu 3.0, nowa odsłona Slim VAT 3, zmienione przepisy odnoszące się do kas fiskalnych, poboru podatku u źródła, dokumentowania cen transferowych, estońskiego CIT-u, rozliczeń WDT wprowadzają legislacyjny chaos i narażają na surowe sankcje karnoskarbowe.

Dlatego uporządkuj swoją wiedzę i weź udział w kompleksowym kursie online, w którym eksperci Luiza Pieprzyk i Samir Kayyali wyjaśnią w jasny sposób, jak prawidłowo rozliczać podatki i sprzedaż towarów według najnowszych regulacji. Analizując najnowsze orzecznictwo i stanowiska Dyrektora KIS, wskażą też sprawdzone rozwiązania trudnych przypadków rozliczeń sprzedaży towarów w Polsce i za granicą, które stwarzają najwięcej problemów księgowym. Podpowiedzą również, jak wykorzystać nowe możliwości zmniejszenia podatków w 2023 r., by nie zostało to zakwestionowane przez fiskusa.

Na kursie analizujemy ponad 50 konkretnych przypadków:

TRUDNE PRZYPADKI ROZLICZEŃ PODATKU DOCHODOWEGO W 2023 r.

Na kursie Samir Kayyali wskaże, jak prawidłowo rozliczać podatek PIT w 2023 r. i na jakie pułapki trzeba uważać po zmianie przepisów. Wyjaśni, jak rozliczać zaliczki na podatek dochodowy, ulgę za złe długi i nowe ulgi oraz wypełniać nowy PIT-2. Podpowie, jak identyfikować i oznaczać w JPK podmioty powiązane, wykazać należytą staranność przy weryfikacji powiązań kapitałowych, kontrolnych, zarządczych i rodzinnych, jak uniknąć błędów przy sporządzaniu dokumentacji cen transferowych i rozliczaniu podatku u źródła według nowych regulacji i czy warto przejść na estoński CIT w 2023 r. oraz jak to zrobić. Wskaże również, jak uniknąć podwójnego opodatkowania: kiedy można stosować metodę wyłączenia z progresją, a kiedy metodę odliczenia proporcjonalnego.

ROZWIĄZANIA NAJCZĘSTSZYCH PROBLEMÓW Z ROZLICZANIEM W VAT SPRZEDAŻY TOWARÓW I AKCJI PROMOCYJNYCH W FIRMIE

Audytor podatkowy Luiza Pieprzyk wyjaśni, jak ewidencjonować sprzedaż na kasie fiskalnej według nowych przepisów: rozliczać zaliczki, wprowadzać korekty, jak działa Centralne Repozytorium Kas, które branże muszą przejść na kasę online w 2023 r. i jak rozliczyć ulgę na jej zakup. Wskaże, jak prawidłowo ustalać podstawę opodatkowania i jakie elementy kalkulacyjne wpływają na wysokość podatku. Zaprezentuje najnowsze stanowiska Dyrektora KIS dotyczące rozliczania w VAT akcji promocyjnych w firmie: jak rozliczać rabaty towarowe, rabaty pośrednie, rabaty w WNT, gratisy, bonusy i skonta. Podpowie, co sprawdza w pierwszej kolejności fiskus w wypadku darowizn i nieodpłatnych przekazań na rzecz kontrahentów i pracowników. Wskaże, kiedy refakturować, a kiedy obciążać w formie zwrotu kosztów, jak dokumentować refakturowanie kosztu najmu nieruchomości, opłat pocztowych, ubezpieczeń leasingu. Przeanalizuje najnowsze orzecznictwo dotyczące ewidencjonowania w JPK transakcji kompleksowych.

PRZYPADKI DOTYCZĄCE DOKUMENTOWANIA ZAGRANICZNEJ SPRZEDAŻY W 2023 R.

Luiza Pieprzyk wskaże, jak prawidłowo dokumentować WDT po zmianie przepisów: co wliczać do podstawy opodatkowania, jak wprowadzać korekty, jakie warunki trzeba spełnić, by mieć prawo do preferencyjnej stawki. Da jasne wytyczne, jak odróżnić WDT od eksportu i przeanalizuje najczęstsze błędy wychwytywane przez fiskusa w zakresie sprzedaży towarów poza UE. Wyjaśni również krok po kroku, jak wypełniać wniosek, by uzyskać zwrot zagranicznego podatku VAT.

Czego dowiesz się na kursie?
Zobacz zaproszenie od Luizy Pieprzyk.

Do udziału w kursie zapraszamy:

  • specjalistów działów księgowych i podatkowych,
  • głównych księgowych,
  • pracowników biur rachunkowych,
  • doradców podatkowych

Podczas kursu

uporządkujesz swoją wiedzę, jak prawidłowo rozliczać podatek PIT i CIT w 2023 r. po wielokrotnych zmianach przepisów w ramach „naprawiania” Polskiego Ładu
unikniesz najczęstszych błędów wychwytywanych w toku kontroli związanych z rozliczaniem i ewidencjonowaniem sprzedaży towarów w Polsce i za granicą
wybronisz się przed fiskusem, merytorycznie uzasadniając swoje rozliczenia na podstawie najnowszych orzeczeń sądów i stanowisk Dyrektora KIS
otrzymasz sprawdzone rozwiązania, jak realnie zmniejszyć wysokość odprowadzanych podatków w 2023 r., które nie podważy urząd skarbowy
zyskasz procedury, dzięki którym udowodnisz rzetelność przeprowadzonych transakcji i domniemanie niewinności przed organami kontrolnymi
otrzymasz praktyczne materiały w formie jasnych instrukcji z rozwiązaniami trudnych case’ów na temat rozliczania podatku VAT i dochodowego
będziesz prawidłowo rozliczać transakcje polskie i zagraniczne
wyeliminujesz ryzyko narażenia się na surowe sankcje karnoskarbowe
poznasz najnowsze interpretacje organów skarbowych

Program kursu

BLOK I

Podatek CIT w 2023 r.: Jak prawidłowo identyfikować podmioty powiązane, przygotowywać dokumentację cen transferowych, rozliczać podatek u źródła i czy warto przejść na estoński CIT wg nowych regulacji

Lekcja 1.
Podmioty powiązane – jak je identyfikować i oznaczać w JPK
  • Kim jest podmiot powiązany i na czym polega wywieranie znaczącego wpływu – analiza na przykładach
  • Kiedy zachodzą pomiędzy podmiotami powiązania bezpośrednie i pośrednie?
  • Powiązania kapitałowe, kontrolne, zarządcze, rodzinne – na czym polega różnica?
  • Limity pomiędzy podmiotami powiązanymi – jak je ustalać?
  • Jak wykazać należytą staranność przy weryfikacji powiązań kapitałowych i osobowych – jakie informacje zbierać i gdzie ich szukać?
  • Jakie sankcje grożą za niewykazanie powiązań?
Lekcja 2.
Jak sporządzać dokumentację cen transferowych po zmianie przepisów – analiza najczęstszych błędów
  • Dokumentacja cen transferowych – kto musi ją sporządza
  • Jakie obowiązują progi dokumentacyjne? Czy należy dokumentować wypłaty dywidendy? Kiedy nie trzeba sporządzać lokalnej dokumentacji transferowej?
  • Wartość transakcji kontrolowanych – jak ją ustalać? Co jeśli jest wyrażona w walucie obcej?
  • Termin sporządzania dokumentacji cen transferowych – jak go ustalać po zmianach?
  • Informacja o sporządzeniu dokumentacji – komu należy ją składać według nowych przepisów i jakie dane powinna zawierać? Kto może ją podpisać?
  • Podmioty powiązane – kiedy są zobowiązane do sporządzania lokalnej dokumentacji cen transferowych?
  • Formularz TPR – wytyczne krok po kroku, jak go prawidłowo wypełniać. Które transakcje należy wykazywać? Według jakich wzorów obliczać wskaźniki rentowności? Prezentacja case studies z analizą najczęściej popełnianych błędów
  • Korekta cen transferowych: jak ją wprowadzać i czy można to zrobić tylko na podstawie dowodu księgowego?
Lekcja 3.
Jak prawidłowo rozliczać podatek u źródła w 2023 r. według nowych regulacji
  • Podatek u źródła: kogo dotyczy i kiedy się go nalicza? Jakie przychody podlegają opodatkowaniu w zakresie PIT i CIT?
  • Pobór podatku u źródła: jakie stawki obowiązują w wypadku dywidend, transportu morskiego i lotniczego, licencji, praw autorskich i usług niematerialnych? Co zmienia się w 2023 r. w limicie stosowania stawek wynikających z umów o unikaniu podwójnego opodatkowania
  • Zakup oprogramowania informatycznego od zagranicznych dostawców: czy naliczać podatek u źródła? Co w wypadku zakupu licencji? A jeśli obowiązuje umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania – czy pobierać podatek?
  • Usługa hostingu: kiedy pobierać podatek u źródła – prezentacja najnowszego orzecznictwa
  • Certyfikat rezydencji podatkowej w 2023 r.: kiedy jest potrzebny i jak go uzyskać? Jakie dane powinien zawierać? Jak długo jest ważny? Jak wypełnić druk CFR? Czy trzeba mieć oryginał, by skorzystać z preferencyjnych stawek? Co zamiast certyfikatu rezydencji?
  • Płatności powyżej 2 mln zł – jak rozliczać?
  • Zwrot pobranego podatku: jaką dokumentację przygotować, by go uzyskać?
  • Należyta staranność w podatku u źródła – jak ją udowodnić przed fiskusem w przypadku zastosowania ulgi lub zwolnienia
Lekcja 4.
Czy warto przejść na estoński CIT w 2023 r. po zmianach przepisów i jak to zrobić
  • Estoński CIT – które spółki mogą skorzystać z nowych zasad rozliczeń? Jakie warunki trzeba spełnić? Ile wynosi stawka ryczałtu? Co podlega opodatkowaniu ryczałtem od dochodów spółek? Czym jest dochód z ukrytych zysków i dochód z wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą – prezentacja najnowszych interpretacji KIS
  • Ile można zyskać, przechodząc na estoński CIT – analiza wysokości opodatkowania wspólników spółek w przypadku korzystania z ECIT i „klasycznego” CIT
  • Termin zapłaty i termin złożenia zawiadomienia o wyborze opodatkowania ryczałtem – co zmieni się po nowelizacji przepisów w estońskim CIT
  • Minimalny poziom zatrudnienia a estoński CIT: czy pracownicy muszą być na etacie? Kiedy nie trzeba zatrudniać pracowników? Co jeśli jest się małym podatnikiem?
  • Estoński CIT w 2023 r. – co zmieniają przepisy? Czy w praktyce będzie łatwiej z niego skorzystać?
BLOKII

Podatek PIT – jak go prawidłowo rozliczać w 2023 r. i na jakie pułapki uważać po zmianie przepisów

Lekcja 1.
Jak prawidłowo rozliczać zaliczki na podatek dochodowy oraz wypełniać nowy PIT-2 w 2023 r.?
  • Zaliczki na podatek dochodowy w 2023 r. – jak stosować kwotę wolną po zmianach? A jeśli podatnik jest zatrudniony w kilku miejscach? Kiedy nie trzeba pobierać zaliczek i co jeśli podatnik przekroczy 30 000 zł dochodu?
  • Nowy formularz PIT 2 – kiedy i jak go złożyć? Co w wypadku umów-zleceń? A jeśli podatnik rozlicza się z małżonkiem, korzysta z preferencji dla samotnych rodziców, ulgi 4+ albo jest pracującym seniorem?
  • Wysokość składki zdrowotnej – jak ją ustalać w 2023 r. dla podatników rozliczających się na skali, liniowo, kartą podatkową i ryczałtem?
  • Zmiana formy opodatkowania za 2022 r. – kto może przejść na skalę i jak to zrobić? Jaką dokumentację zbierać?
  • Stawki podatku ryczałtowego dla poszczególnych branż: co zmienia się w 2023 r.? Jaka działalność może być wolnym zawodem?
  • Dojazd do pracy z innej miejscowości: jakie warunki trzeba spełnić, by otrzymać zwrot ponoszonych kosztów? Czy o zwrot kosztów mogą ubiegać się pracownicy korzystający z publicznego transportu?
  • Kiedy ująć w kosztach składki z tytułu przychodów ze stosunku pracy i na ubezpieczenia społeczne pracownika po zmianie przepisów? Jak stosować terminy w okresie przejściowym?
Lekcja 2.
Jak rozliczać ulgę za złe długi i z jakich nowych ulg można skorzystać w 2023 r.?
  • Ulga za złe długi w 2023 r. – jak ją uwzględniać w PIT i VAT po zmianie przepisów? Jak wprowadzać korektę podstawy opodatkowania – rozwiązania najczęstszych problemów
  • Ulgi w 2023 r. – co można odliczyć od podatku? Czy z ulgi prorodzinnej mogą skorzystać rodzice, którzy nie mają żadnego podatku do zapłaty? Co z ulgą rehabilitacyjną, termomodernizacyjną i internetową? Z jakich nowych zwolnień można skorzystać?
  • Oświadczenia i wnioski podatników – w jakiej formie należy je składać płatnikom w 2023 r.?
BLOKIII

Jak ewidencjonować w 2023 r. sprzedaż na kasie fiskalnej i rozliczać w VAT akcje promocyjne, darowizny i nieodpłatne przekazania – praktyczne rozwiązania trudnych przypadków

Lekcja 1.
Ewidencjonowanie na kasie fiskalnej w 2023 r. – co sprawdza w pierwszej kolejności fiskus
  • Kasa rejestrująca a obowiązek drukowania dokumentów fiskalnych – co zmieniają przepisy
  • Paragon vs. faktura – kiedy należy wystawić fakturę, a kiedy paragon? Kiedy nie ma obowiązku wystawienia faktury? W jakich przypadkach paragon można uznać za fakturę? Co w przypadku wystawienia faktury do paragonu bez NIP? W jakim terminie należy wystawić fakturę do paragonu? Czy można wystawić dla firmy paragon z NIP powyżej 450 zł
  • Zaliczki na kasie fiskalnej: jak je rozliczać – praktyczne rozwiązania trudnych przypadków
  • Korekty na kasie fiskalnej – jak ewidencjonować zwroty i reklamacje oraz korygować błędy i pomyłki
  • Centralne Repozytorium Kas – czym jest ten system? Jakie dane przekazuje kasa online do CRK? Co jeśli pojawi się błąd komunikacji z Repozytorium?
  • Kasa online w 2023 r.: kto jest zwolniony z prowadzenia kasy fiskalnej? Jakie branże muszą przejść na kasę online w 2023 r.? Jakie kary grożą za brak kasy? Z jakich dotacji i ulg na zakup kasy online można skorzystać? Jak rozliczyć ulgę w deklaracji
Lekcja 2.
Jak prawidłowo rozliczać w VAT akcje promocyjne w firmie
  • Rabat towarowy – jak go rozliczać w obrocie krajowym po stronie nabywcy i sprzedawcy? Czy rabat można udzielić także po dokonaniu transakcji? Kiedy należy obniżyć podstawę opodatkowania? Co jeśli sprzedawca nie uzyskał potwierdzenia odbioru faktury korygującej? Jak rozliczyć fakturę korygującą, jeśli został odliczony VAT z faktury pierwotnej
  • Rabat a sprzedaż premiowa – na czym polega różnica? Jak rozliczyć wydanie nagród w ramach sprzedaży premiowej
  • Rabat towarowy w obrocie wewnątrzwspólnotowym – czy trzeba rozliczyć WNT w przypadku nieopłatnej dostawy? Co jeśli unijny dostawca nie uwzględnił na fakturze gratisowych sztuk towaru?
  • Jak rozliczyć i udokumentować rabaty pośrednie – notą księgową czy fakturą korygującą? Co jeśli nabywca otrzymuje nie fakturę, lecz notę księgową
  • Gratisy i bonusy a VAT – jak ustalać podstawę opodatkowania? Czy można odliczyć podatek? Co w wypadku sprzedaży za symboliczną złotówkę? Jak rozliczać materiały reklamowe o małej wartości
  • Rozliczanie skonta – jak ustalać moment uznania? Jakie informacje muszą się znaleźć na fakturze? Co jeśli warunki do skonta nie zostaną spełnione? Czy należy wystawić fakturę korektę
  • Czy przedsiębiorca ma prawo odliczyć podatek VAT przy zakupie nagrody? Co z nagrodami w formie pieniężnej
Lekcja 3.
Darowizny i nieodpłatne przekazania na rzecz kontrahentów i pracowników – co w pierwszej kolejności kontroluje fiskus
  • Nieodpłatne przekazania – jak je prawidłowo dokumentować w VAT? Czy oznaczać je kodami w JPK?
  • Magazynowanie i nieodpłatne przechowywanie towarów – jakie zagrożenia się z tym wiążą dla podatnika VAT
  • Korzystanie ze sprzętu służbowego przez pracowników etatowych oraz zatrudnionych na kontraktach menedżerskich – jak prawidłowo rozliczać
  • Nieodpłatne udostępnianie mieszkania pracownikom – analiza najnowszych stanowisk Dyrektora KIS
  • Ubezpieczenie grupowe dla pracowników – jak rozliczać w VAT jego zakup
  • Udostępnianie pracownikom produktów spożywczych – kiedy trzeba rozliczać VAT
  • Szkolenia, konferencje, eventy a opodatkowanie w VAT – jakie błędy wychwytuje fiskus? Jak rozliczać zakup noclegów i gastronomii w ramach organizacji eventu? Co jeśli w imprezie integracyjnej uczestniczą rodziny pracowników
  • Sponsoring w formie pieniężnej – czy jest opodatkowany
  • Czy przekazanie towarów kontrahentom w celach promocyjnych podlega VAT? A jeśli przekazano towary o małej wartości pakowane zbiorczo? Co z nieodpłatnym przekazaniem usług?
  • Nagroda jako karta podarunkowa – czy należy ją dokumentować fakturą – prezentacja najnowszego stanowiska Dyrektora KIS
BLOKIV

Jak uniknąć błędów w refakturowaniu, rozliczaniu transakcji kompleksowych i w ustalaniu podstawy opodatkowania – rozwiązania trudnych przypadków

Lekcja 1.
Refakturowanie i zwrot kosztów w 2023 r. – zasady rozliczania i dokumentowania
  • Kiedy można refakturować usługi – analiza ustawy o VAT i Dyrektywy 2006/112/WE. Jak refakturować usługi na kontrahenta z UE?
  • Refaktura a zwrot kosztów – na czym polega różnica? Jakie są zasady refakturowania i obciążania w formie zwrotu kosztów? Jak rozliczać VAT od obciążenia klienta dodatkowymi kosztami?
  • Dokumentowanie, termin i stawka VAT przy refakturze – orzecznictwo sądowe a praktyka organów podatkowych
  • Najem nieruchomości – według jakiej stawki rozliczać opłaty za media? Jak refakturować dodatkowe opłaty na najemcę? Jak refakturować koszty na podnajemcę, gdy wynajmujący korzysta ze zwolnienia z VAT? Co jeśli nieruchomość znajduje się poza granicami UE?
  • Opłata pocztowa – jak obciążać klienta jej kosztami? Co w wypadku wysłania wezwania do zapłaty?
  • Jak prawidłowo refakturować koszty ubezpieczenia leasingu: analiza skutków wyroku TSUE dla leasingobiorców
Lekcja 2.
Transakcje kompleksowe w VAT – praktyczne rozwiązania najczęstszych problemów
  • Świadczenie kompleksowe – na czym polega? Kiedy świadczenie kompleksowe, a kiedy kilka różnych usług czy towarów? Jaką stawką opodatkowywać czynność kompleksową?
  • Obowiązek podatkowy od czynności kompleksowej – kiedy powstaje? Jak określić jej koniec?
  • Ewidencja w JPK – jak w niej ująć usługi kompleksowe i sprzedaż pakietów towarowych
  • Analiza najnowszego orzecznictwa dotyczącego świadczeń kompleksowych w zakresie: dostawy towaru wraz z przesyłką, organizacji konferencji, dostawy z montażem, usługi remontowo-budowlanej
Lekcja 3.
Podstawa opodatkowania – jakie elementy kalkulacyjne wpływają na wysokość podatku
  • Podstawa opodatkowania – jak ją ustalać? Jakie opłaty do niej wliczać? Czy do obrotu brać pod uwagę otrzymane dotacje i subwencje? Co w przypadku zaliczek, przedpłat lub rat? A jeśli udzielono rabatu, bonifikaty lub skonta? Jak ustalać podstawę opodatkowania w walucie obcej?
  • Kiedy można obniżyć podstawę opodatkowania w stosunku do podstawy określonej w wystawionej fakturze?
  • Jak obliczyć podstawę opodatkowania w przypadku nieodpłatnej dostawy towaru lub nieodpłatnego świadczenia usługi?
  • Jakie terminy obowiązują na rozliczenie faktur korygujących zmniejszających podstawę opodatkowania?
BLOKV

Jak uniknąć podwójnego opodatkowania i uzyskać zwrot zagranicznego podatku VAT w 2023 r.

Lekcja 1.
Jak uniknąć podwójnego opodatkowania – praktyczne rozwiązania trudnych przypadków rozliczeń z fiskusem
  • Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania – jakie są różnice pomiędzy wyłączeniem pełnym, odliczeniem pełnym, wyłączeniem z progresją i odliczeniem proporcjonalnym?
  • Unikanie podwójnego opodatkowania w Polsce – kiedy można zastosować metodę wyłączenia z progresją? Z jakimi krajami ona obowiązuje? Jak wyliczyć podatek tą metodą? Z jakimi państwami ma zastosowanie metoda odliczenia proporcjonalnego? Jak ustalić wysokość podatku? Który sposób rozliczeń jest korzystniejszy?
  • Ulga abolicyjna – na czym polega i jakie warunki trzeba spełnić, by z niej skorzystać? Jak ją naliczać?
Lekcja 2.
VAT Refunds – jak uzyskać zwrot zagranicznego podatku VAT
  • Zwrot kosztów podróży służbowej do krajów UE – kto może się o niego ubiegać i gdzie złożyć wniosek?
  • Jakim towarom i usługom przysługuje zwrot VAT? Kiedy nie przysługuje VAT? Jak sprawdzić, co można odliczyć w innych krajach?
  • Minimalne limity zwrotów – ile wynoszą?
  • Termin żądania zwrotu podatku – do kiedy należy złożyć wniosek?
  • Proporcjonalne potrącenie: kiedy należy je uwzględnić i jak to zrobić? Co jeżeli po złożeniu wniosku o zwrot VAT proporcja ulegnie zmianie?
  • Wniosek o zwrot VAT – instrukcja krok po kroku, jak go wypełniać. Jaką dokumentację należy przygotować? W jaki sposób przeliczać kwoty wyrażone w euro? Czy można skorzystać z pomocy trzeciej przy wypełnianiu wniosku? Czy można dokonać zwrotu na rzecz osób trzecich? Ile wniosków można składać w roku podatkowym? Czy można poprawiać błędy we wniosku?
  • Rozpatrywanie wniosku – w jakim terminie US musi wydać decyzję? Czy możesz się z nią nie zgodzić? W jaki sposób się odwołać?
  • Czy można przyznać zwroty bez wzajemnych umów przedsiębiorstwom spoza UE?
BLOKVI

Dokumentowanie zagranicznej sprzedaży w 2023 r. – rozwiązania trudnych przypadków po zmianie przepisów

Lekcja 1.
Jak dokumentować WDT w 2023 r., by nie stracić prawa do stawki 0%
  • Weryfikacja statusu podatkowego zagranicznych kontrahentów: jakie formalności należy spełnić przed rozpoczęciem sprzedaży zagranicznej? Które terytoria są wyłączone z terytorium UE?
  • System VIES – jakie informacje znajdziesz w jego bazach? Co należy sprawdzić przed zawarciem umowy z kontrahentem?
  • Stawka 0% – jakie warunki trzeba spełnić, by mieć prawo do preferencji – analiza na konkretnych przykładach. Kiedy dostawy są wyłączone z opodatkowania?
  • Dokumentowanie WDT – jakie dane musi zawierać faktura? Jak udowodnić przed fiskusem wywóz towaru i dostarczenie go do nabywcy? Czy wystarczy korespondencja handlowa z nabywcą albo podpisany list przewozowy? Co w przypadku otrzymania z opóźnieniem dokumentów potwierdzających wywóz
  • Wartość WDT – co wliczać do podstawy opodatkowania?
  • W jakich terminach rozliczać WDT? Czy otrzymanie zaliczki zobowiązuje do rozliczenia VAT?
  • Korekta WDT po zmianie przepisów – jakie dane musi zawierać faktura korygująca? Jak ją wprowadzać przy rozliczeniach miesięcznych i kwartalnych? Jak ustalić datę zaistnienia przyczyn korekty? Co w przypadku korekty in minus – kiedy należy ją ująć? A jeśli omyłkowo zawyżyliśmy cenę – jak wprowadzić korektę? Korekta in plus – czy trzeba posiadać dokumentację, z której wynikałoby uzgodnienie i spełnienie warunków? Jaki kurs należy zastosować do przeliczenia kursu walut dla faktury korygującej – co zmienia się w 2023 r.?
Lekcja 2.
Jak odróżnić WDT od eksportu – analiza najczęstszych błędów wychwytywanych przez fiskusa
  • Kiedy dostawa towaru zostanie uznana za WDT, a kiedy za eksport – podobieństwa i różnice
  • Eksport a stawka 0% – jakie warunki trzeba spełnić, by mieć prawo do preferencyjnej stawki? Dlaczego ważne jest, aby transport miał nieprzerwany charakter? Czy przerwa w transporcie z powodów logistycznych wykluczy eksport? Jakie dokumenty potwierdzają wywóz towaru poza UE?
  • Kiedy powstaje obowiązek podatkowy przy eksporcie? Jaki jest termin wystawienia faktury?
  • Rozliczanie zaliczek eksportowych: kiedy można zastosować stawkę 0%? W jakim maksymalnym terminie musi nastąpić wywóz towaru? Co jeśli nie spełniono warunków, by móc zastosować preferencyjną stawkę – jak wprowadzać korektę?
  • Specyfika realizacji dostaw: jak udowodnić, że ma się prawo do stawki 0%, chociaż dostawa trwała powyżej 6 miesięcy ze względu na specyfikę towaru?
  • Warunki dostawy Incoterms – na czym polegają i jak wpływają na rozliczenia?

Luiza Pieprzyk

(PARTNER TAX & DUTY)
Audytor podatkowy, trener, wykładowca; specjalista w zakresie podatku od towarów i usług VAT w Polsce i UE; były urzędnik resortu Ministerstwa Finansów Wieloletni pracownik organów podatkowych (ponad 15 lat) – specjalista w zakresie podatku od towarów i usług w Polsce i krajach UE, pracujący jako orzecznik, specjalista ds. kontroli handlu wewnątrzwspólnotowego w organach podatkowych, zajmujący się orzecznictwem w zakresie podatku VAT w Polsce i w krajach Unii Europejskiej, realizujący zadania administracji w zakresie kontroli i weryfikacji transakcji wewnątrzwspólnotowych w UE, szkoleniowiec Ministerstwa Finansów. Doświadczony audytor podatkowy, trener pracowników organów kontroli oraz księgowych, doradców podatkowych, biegłych rewidentów i prawników. Od lat wdraża w podmiotach gospodarczych procedury i politykę bezpieczeństwa podatkowego w zakresie VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych w ujęciu podatkowym, logistycznym i handlowym. Twórca indywidualnych procedur podatkowych i projektów dla podmiotów polskich i międzynarodowych, realizujących główne cele przesłanek należytej staranności na każdym etapie działalności podmiotu – od kadry menadżerskiej i zarządu po pozostałe działy/ piony w danej jednostce.

Samir Kayyali

doradca podatkowy, agent celny, wykładowca akademicki, pionier na rynku podatkowych szkoleń online. Uznany dydaktyk i praktyk.
Przeprowadziłem ponad 800 szkoleń stacjonarnych, a w internecie działam od 2013 roku. Realizowałem szkolenia m.in. dla Krajowej Izby Doradców Podatkowych, największych polskich banków, firm leasingowych, spółek Skarbu Państwa. Organizowałem szkolenia przygotowujące do egzaminu na doradcę podatkowego, wykładałem ma studiach podyplomowych w dziedzinie prawa podatkowego. Prowadzę kancelarię doradztwa podatkowego.

Zobacz fragment lekcji
z Samirem Kayyali:

Co otrzymasz przy zakupie kursu?

Ok. 18 godzin filmów szkoleniowych
Interpretacje przepisów
i wytyczne eksperta
Porady prawne
Instrukcje, listy kontrolne
Praktyczne case studies
Materiały szkoleniowe
Sesja Q&A z prelegentami
Dostęp 24 h
Certyfikat

Ile kosztuje kurs

Jak uniknąć błędów w rozliczeniach w VAT sprzedaży towarów w Polsce i za granicą oraz podatku dochodowego w 2023 r. po zmianach przepisów
Wersja podstawowa
zł netto
( zł brutto)
  • płatność jednorazowa
Wersja rozszerzona
+ specjalny moduł
„Jak prawidłowo rozliczać podatek VAT w 2023 r. – rozwiązywanie kazusów”
1799 zł netto
(2212,77 zł brutto)
  • 1 lipca 2023 r. wszedł w życie wciąż przesuwany Slim VAT 3. W związku ze zmianą przepisów przygotowaliśmy dla Państwa specjalny moduł uzupełniający w ramach kursu "Jak uniknąć błędów w rozliczeniach w VAT sprzedaży towarów w Polsce i za granicą oraz podatku dochodowego w 2023 r. po zmianach przepisów. Poznaj cały moduł »
  • płatność jednorazowa
Korzystaj 24/7
Dostęp nielimitowany
Sesja Q&A z prelegentami
SPECJALNY MODUŁ

Jak prawidłowo rozliczać podatek VAT w 2023 r. – rozwiązywanie kazusów
W trakcie lekcji online rozstrzygniesz najczęstsze problemy, z jakimi muszą się mierzyć na co dzień księgowe z jednym z najbardziej cenionych ekspertów z zakresu podatku VAT w Polsce i UE. Luiza Pieprzyk zaprezentuje najkorzystniejsze rozwiązania trudnych przypadków rozliczeń ze swojej długiej praktyki audytora i wskaże, jakie uchybienia wychwytuje w pierwszej kolejności fiskus. Wyjaśni również, jak zmieniły się rozliczenia po wprowadzeniu SLIM VAT 3 w wypadku rozliczeń faktur zaliczkowych, korygujących, ewidencjonowania na kasie fiskalnej oraz jak bronić się w przypadku blokady przez fiskusa konta bankowego firmy.

Dzięki udziałowi w lekcji będziesz wiedzieć, jak ustrzec się błędów w zakresie:
 
  • terminu wystawiania faktur: jaki obowiązuje maksymalny termin na wystawienie faktury, do kiedy najpóźniej można wystawić fakturę korygującą, jaki termin płatności obowiązuje na duplikacie faktury;
  • zmiany danych na fakturze: co zrobić, gdy kontrahent prosi o zmianę terminu płatności na fakturze, daty dostawy towarów, nazwy towaru lub usługi, jakie dane umieścić na fakturze wystawionej w trakcie zmiany nazwy firmy;
  • faktury zaliczkowej: w jakiej sytuacji wystarczy wystawić jedną fakturą końcową, do kiedy należy wystawić fakturę zaliczkową, co w wypadku zwrotu zadatku, przedpłaty i wystawienia proformy z adnotacją „mechanizm podzielonej płatności”, czy kontrahent ma prawo żądać zapłaty, zanim przystąpi do wykonania zlecenia;
  • faktury korygującej: jak rozliczać skonta, zwroty towarów, braki w magazynie, co jeśli kontrahent kupi towar jako osoba fizyczna, a potem zmieni zdanie i prosi o fakturę, bo zaliczkę przelał z konta firmowego;
  • rozliczeń paragonów: kiedy można skorygować paragon?; jak wykazać w JPK sprzedaż paragonową, jeśli podatnik prowadzi dwie kasy fiskalne;
  • odliczeń podatku VAT: w przypadku faktury na zakup usługi konferencji, na której widnieje kilka pozycji z podziałem na koszt szkolenia, noclegu, gastronomii ze stawką 8% i 23% VAT, co jeśli wystawiono fakturę za reklamę w okresie lipiec-wrzesień, a fakturę zapłacono w lipcu;
  • rozliczeń pojazdów: czy przy przekazaniu pojazdu firmowego na cele osobiste, a potem jego sprzedaży trzeba naliczyć podatek VAT, jeśli podatnik kupił go w kwietniu 2015 r., a wycofał z działalności we wrześniu 2022 r.? czy można odliczyć 50% VAT od wydatków ponoszonych w związku z dzierżawą auta i co zrobić, by odliczyć 100% VAT;
  • importu usług i kursów walut: czy rozliczać import usług za zakup programu komputerowego od irlandzkiej firmy, jeśli na fakturze wykazany jest irlandzki VAT, a podatnik podał numer VAT UE; a co w przypadku usługi nauki języka obcego zorganizowanej przez zagraniczną szkołę na terytorium Polski;
  • płatności gotówkowej i bezgotówkowej, białej listy podatników VAT i blokady rachunku bankowego.
UWAGA!
W ramach lekcji online każdy z uczestników otrzyma dodatkowe materiały w formie gotowych ściąg przygotowanych przez Luizę Pieprzyk, jak rozliczać podatek VAT.

Najczęściej zadawane pytania

+
Czy udział w kursie daje uprawnienia zawodowe?
Nie, nie przyznajemy uprawnień zawodowych. Kurs ma charakter dokształcający. Pozwala poszerzyć i pogłębić wiedzę uczestnikom z danych obszarów tematycznych, korzystając z wiedzy najlepszych ekspertów.
+
Czy są jakieś terminy zjazdów stacjonarnych?
Nie, nie ma żadnego zjazdu stacjonarnego we wskazanym miejscu. Całość kursu opiera się na kształceniu online poprzez interaktywną platformę edukacyjną. Przystępując do kursu otrzymujesz wszystkie materiały, wykłady video, prezentacje w formie online.
+
Jeśli zdecyduję się na zakup, kiedy otrzymam dostęp do materiałów?
Dostęp do lekcji pojawi się po uregulowaniu płatności.
+
Czy otrzymam certyfikat po zakończeniu kursu?
Tak, po zakończeniu kursu każdy uczestnik otrzyma certyfikat poświadczający udział i ukończenie kursu. Certyfikat jest dostępny w wersji cyfrowej do pobrania po ukończeniu kursu.
+
Co w przypadku jeżeli mam zaplanowany wyjazd urlopowy w trakcie trwania kursu?
Cała koncepcja kursu opiera się na kształceniu online. Taka forma szkolenia pozwala uczestnikom kształcić się w dogodnym dla nich czasie.

Masz pytania? Skontaktuj się z nami: